De nouveaux placements pour améliorer sa retraite
Deux nouveaux produits permettent désormais de compléter sa retraite ont fait leur apparition : le plan d'épargne retraite populaire (PERP) qui est un produit individuel et le PERCO, produit collectif. Nous en présentons les grandes lignes dans ce dossier.
Le PERP, dispositif individuel pour la retraite
La réforme des retraites a créé un produit individuel à sortie en rente :« le Plan d'épargne retraite populaire » (PERP) et un produit collectif « le Plan d'épargne retraite collectif » (PERCO) qui remplace le PPESV. Les deux mécanismes comportent des différences essentielles. Voici, en premier lieu, les règles du PERP.
Retraite et sortie en rente viagère : les cas où le PERP l'emporte sur l'assurance-vie
Des simulations réalisées avec un logiciel spécialisé montrent que le PERP sera préférable à l'assurance vie pour la majorité des souscripteurs choisissant une sortie en rente viagère.
Les plans d'épargne retraite sont lancés
Techniquement, les principales innovations du PERP sont le blocage de l'épargne jusqu'au départ à la retraite et la sortie sous forme de rente viagère, en contrepartie d'avantages fiscaux.
La fiscalité de la Prefon s'aligne sur celle du PERP
Les règles fiscales concernant la déduction des cotisations versées à la Prefon s'alignent sur celles du droit commun.
La limite de déduction du «PERP» non utilisée est reportable
La limite de déduction d'épargne retraite pour le PERP non utilisée au titre d'une année est reportable sur trois ans.
Le PERCO, dispositif collectif
Ce nouveau dispositif d'épargne salariale s'ajoute aux mécanismes actuels, comme le PEE (plan d'épargne entreprise).
La collecte du PERP pourait atteindre un tiers de celle de l'assurance vie
Pour le cabinet de conseil BearingPoint, les produits retraite représenteraient de 10% à 15% de l'épargne financière long terme des ménages à l'horizon 2010, contre 5% aujourd'hui.
Entre la création d'un fonds de pension individuel et l'aménagement des règles existantes pour les régimes de retraite d'entreprise, les salariés vont doublement profiter de la réforme Fillon.
La gestion des PERP soulève déjà des interrogations
Les obligations qui seront mises dans les plans d'épargne retraite populaire devraient distribuer des coupons bien inférieurs à ceux de l'assurance-vie.
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