Leur mécanisme: Un autre moyen astucieux de placer son argent à court terme consiste à utiliser des formules d'investissement… à long terme, surtout lorsque celles- ci ont atteint leur durée d'optimisation fiscale. En effet, proroger une assurance vie qui a, déjà, au moins huit ans permet d'obtenir des liquidités bien rémunérées, la plupart du temps sans incidence fiscale ou avec une fiscalité réduite.

L'assurance vie permet de faire fructifier des fonds dans le cadre d'un contrat qui bénéficie d'un régime juridique et fiscal intéressant (notamment, les sommes versées produisent des intérêts et des produits qui ne sont pas imposés tant qu'ils ne sortent pas de cette enveloppe). Lorsque la durée minimale de 8 ans a été atteinte à compter de la souscription du contrat, les intérêts et produits perçus sont peu imposés. Ils ne subissent une imposition à un prélèvement libératoire de 7,5% (ou au choix selon la tranche d'imposition du contribuable) qu'au delà d'une franchise annuelle de 4.600 euros pour une personne seule ou de 9.200 euros pour un couple marié. Verser des liquidités sur un contrat d'assurance vie de plus de 8 ans revient, en quelque sorte, à utiliser un produit de trésorerie souple. Malheureusement des frais (la plupart du temps de 2 % à 5 %) sont applicables sur les versements effectués.

Il existe trois types de contrats :

- les contrats en euros investis, principalement, en produits obligataires qui assurent un rendement sans risque,

- les contrats dits multisupports qui permettent d'investie dans des Sicav ou des Fonds commun de placement, avec la possibilité de passer de l'un à l'autre au gré des opportunités,

- les contrats dits DSK principalement investi en actions européennes.

Tous types de contrats

Chaque personne peut ouvrir un contrat, y compris les enfants mineurs (sous réserve d'être représentés par leurs parents ou la personne ayant l'autorité parentale) ou majeurs. On peut souscrire autant de contrat qu'on le désire. Mais n'abusez pas des « bonnes choses ». L'administration fiscale n'apprécie pas que l'on détourne, de manière flagrante, un produit pour l'utiliser dans un cadre autre que celui pour lequel il a été initialement prévu. Gare au excès !

Versement minimum: variable selon les contrats (de quelques dizaines d'euros à plusieurs centaines d'euros).

Plafond des versements : aucun.

Durée: non limitée, l'optimisation a lieu à partir d'une durée de 8 ans, les contrats sont renouvelables par tacite reconduction.

Rémunération : voir: Connaître les rendements annuels de l'épargne